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　　陈明辉刚过四十，有一个女儿在私立小学读三年级，妻子在企业上班。
　　但是，他仍然认为自己是一个“苦命的”中产——陈明辉税前年薪51万，妻子税前年薪15万，家庭税前年收入一共66万，一年要交近13万的个人所得税。“两个人的个人所得税占年收入的20%。”
　　此外，夫妻两人的养老金、医疗保险、失业保险、公积金占收入的7.5%，“我俩基本都交到封顶数了”。上述“三险一金”由企业和个人共同承担，陈明辉夫妇每月缴纳4000元左右，一年共计48000元左右。
　　陈明辉家庭开支的另一个大头是房贷。
　　陈明辉的第一套房产购于1998年，位于上海市长宁区，那时候房价还没有这么“惊悚”。“当时总价37万，后来零零碎碎加起来交了2万-3万的税(过户、印花税、契税)。现在这套房子的房贷已还清”。
　　陈家的第二套较大的房产购于2007年，“在上海市松江区九亭镇。当时总价180万，过户、印花税、契税共花了7万-8万”。目前每个月要还大约9000元的房贷，一年下来要支出10.8万元。
　　陈明辉说，房子本身所含土地税费难以具体算清。大致估算，房价成本约有64%进入政府的税费收入。
　　此外，陈家的日常消费，包括女儿的吃穿用度，加上夫妻俩的日常生活、通讯、娱乐、应酬，一个月约为6000-7000元。家庭水电煤支出，每月大约2000元。
　　陈明辉说， 6000-7000元的日常消费，有的含有增值税，有的含有消费税，“大概乘以13%”，就是实际个人间接负担的税收。
　　陈的女儿上的是私立小学，加上外面补习以及学费大约30000一年。“也不是奢侈，主要是工作太忙，只有这个学校可以晚上7点后接孩子。”陈明辉说，公立学校不需要交税，而私立学校的车险电话税率大概在5%，因而女儿上学也给“税收作了贡献”。
　　陈明辉夫妇每年都会外出旅游，“国内国外都有，一年大概花费4万-5万。为了图省心，大都跟团，而旅游公司税率是5%-8%”。
　　此外，陈明辉一年养车费用约为4万元，相关花费大部分都是缴纳增值税的，增值税在这部分支出中大约占5800-6000元。汽油税率也是17%，还有10%燃油税，大约要缴2000元的税。
　　除了上述各种开支，陈家“每年所剩不过10万-20万元，主要是买基金。投资基金不用付所得税的，要缴纳印花税，税率比较低。放在基金和股票里的钱大约有一百多万”。
　　无处安放的安全感
　　陈明辉说，自己是与CPI一起成长为“中产”的。
　　1990年，陈明辉还是个小伙子，从上海财经大学毕业，第一份工作是在国企，当时的工资是每月100多元。当时最大的消费就是吃饭，所以缴的不过是“馒头税”。“没买过奢侈品，还想留点钱讨老婆，但是基本没有存款。”陈明辉笑着说。
　　1994年，陈明辉果断地从国企跳去外企，月薪由500-600元，变成2000元。“在那个时候，这个工资算不错的了。”
　　1998年，陈明辉月入5000元，每月缴纳几百元的所得税。买房安家后，每月还贷2500元。“基本上收入的60%都还贷去了。”
　　到2001年，陈明辉月入过万，加上外派北京，有了各种补贴，“总算没那么拮据了”。
　　有了孩子之后，孩子占据了生活的中心，“而且养孩子挺花钱的，自觉地变成了节约一族”。
　　现在陈明辉对家庭财务的担忧是老了怎么办。“从20多岁就开始考虑老了怎么办，很早就开始买商业养老保险。这个跟我做财务有关，越早买商业养老保险越好，补贴一点是一点。”陈明辉说，“不能指望政府的那点养老金。”
　　陈明辉目前每月缴纳社保1200元左右，夫妻两人共2500元。“2023年到法定退休年龄之后，我的养老金收入每月5000左右，能保证基本生活。但是，跟现在的生活水平比肯定下降很多。”
　　让两口子庆幸的是，一家三口的身体都还健康，医疗费用很少。“除了我开了一次刀，在医疗保险费范围内。医疗保险涵盖了最基本的项目，因为我们现在没生什么大病。”
　　陈明辉每月缴200多元医疗保险，小病都可以解决。如有大病来袭，“10万大概可以报销6万左右”。
　　另一个庆幸是——陈明辉夫妻两人的父母都有退休工资。
　　“如果又要养孩子，还要赡养4位老人，恐怕压力比较大了。”陈明辉感慨说，及早开始为自己的退休谋划 “是没有办法的事情”。“退休以后大地财产保险的养老医疗费用，将是未来比较大的开支，但是现在社保窟窿很大，即使没窟窿，退休后的退休金也仅仅只能温饱。”
　　过去几年，税制改革的成果大多集中在企业和流通环节上的间接税种，在个人所得税等直接税种方面的改革进展缓慢。
　　而随着社会结构的变化，收入分配改革已经箭在弦上，个人所得税由分类向综合转变的改革亦刻不容缓。
　　[导读]：商业养老保险也可以当作一种强制储蓄的手段，是针对社保养老的强有力补充，在社会老龄化越来越严重的情况下，提供给消费者更好的理财、养老选择。一方面提供了更多的返还计划选择、另外险种也兼备了储蓄和投资的功能，使理财主体更加多元化。
　　1、提供了更多种返还计划的选择
　　商业养老保险丰富了社会养老保险的种类，相比之下，社会养老金只能按月领取固定数额，缺乏弹性，而商业养老险提供了更多的选择，可以足按月领、按年领、还可以足一次性领取一大笔资金，如两全保险；有的还可以在按月领取的同时在到一定年龄时冉领取一部分养老金，如年金保险中给付的祝寿金、满期生存金。
　　因此，消费者如果感觉每月或每年领取保险金很麻烦，或希望集中使用资金的话，在选择商业养老险的时候可以选择一次性返还的。
　　2、险种兼具储蓄与投资的功能
　　随着我国居民投资意识的不断增强，人们不仅注重资金的升值，在通胀预期较为强烈的背景下更重投资。商业保险就不再局限于单一的养老的功能，而足顺应市场补充了很多新功能，如：分红功能、最低保障收益、设立投资账户。
　　而且商业养老险在购买的同时还可附带很多其他功能的附加险，如：医疗、意外、健康等，使消费者可以得到更为全面的保障规划，在满足养老需求平安车险计算器的同时，也可兼顾其它各种可能的风险。使其可以根据白己需求的不同侧重点去选择。
　　3、使理财主体更加多元化
　　社会养老保险只对参保人活着的时候有保障，而商业养老保险却在保障人生存的同时也对投保人身故有所保障，这样保障也可使自己的家人和后代受益。
　　因此，如果消费者是家里的经济支柱，或者想在身故后给家人留下一部分资金，就可考虑购买两全、或终身寿险。
　　另外，社会养老保险虽然覆盖面相对较宽，但是一些边缘人群或特殊职业人被排除在社保之外，因此这部分人就需要购买商业养老险车险计算器来保证自己晚年的生活。
　　4、提高了养老规划的保障水平
　　社会养老保险是一种政府行为，作为社会保障体系的一部分，它需要从大众角度出发，注重保障社会大多数成员的利益，因此从总体来看保障水平比较低。只能满是人们最基本的生活需求，在个人理财规划中只能作为最基本的保障，往往不能满足转移更多风险的需求。
　　而商业养老保险是一种市场行为，投保人可以根据自己的经济情况以及想要的养老保障设计养老保险。商业保险的缴费水平比社会养老保险高，相应的保障水平也高。并且用户可以灵活的选择保障程度。
　　理财是指是根据个人的目标，同时考虑对风险的偏好和承受能力，合理制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案的过程。在我国老龄化社会的到来今天，商业养老保险作为养老规划的三大支柱之一，其与社会养老保险的结合是应对养老问题的最佳形式。